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2013年证券从业《发行与承销》高分冲刺试卷(4)

2013年证券从业《发行与承销》高分冲刺试卷(4)

考试总分：150分

考试类型：模拟试题

作答时间：60分钟

已答人数：967

试卷答案：有

试卷介绍： 2013年证券从业《发行与承销》高分冲刺试卷(4)

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单选题 多选题 判断题
  • 1. 投资者以不低于发行底价的价格购买，然后根据投资者的申购价格，按照价格优先，同价位时间优先的顺序从高位到低位依次排队，当认购数量恰好等于发行数量时的价格，即为发行价格，以这种方式确定发行价格的方式是（）。[0.5分]

    A网上竞价发行

    B网上定价发行

    C法人配售方式

    D认购证方式

  • 2. 发行人出现下列（）情形之一的，中国证监会自确认之日起3个月内不再受理保荐机构的推荐，将相关保荐代表人从名单中去除。[0.5分]

    A证券上市当年累计50%以上募集资金的用途与承诺不符

    B证券上市当年即亏损

    C证券上市当年主营业务利润比上年下滑50%以上

    D首次公开发行股票之日起12个月内累计50%以上资产或者主营业务发生重组

  • 3. 发行人运行不足3年，招股说明书中财务会计信息应披露（）。[0.5分]

    A最近3年及1期的资产负债表、利润表和现金流量表

    B最近1期的资产负债表、利润表和现金流量表

    C最近3年及1期的利润表以及设立后各年及最近1期资产负债表和现金流量表

    D最近1期的利润表以及设立后各年最近l期的资产负债表和现金流量表

  • 4. 主承销商在承销股票前，应当进行尽职调查，调查范围不包括（）。[0.5分]

    A发行人

    B市场

    C投资者状况

    D产业政策

  • 5. 公司债券如果想上市，则债券的实际发行额不少于人民币（）万元。[0.5分]

    A2000

    B3000

    C5000

    D6000

  • 6. 上市公司应当制定信息披露事务管理制度。上市公司信息披露事务管理制度应当经公司()审议通过，报注册地证监局和证券交易所备案。[0.5分]

    A股东大会

    B监事会

    C董事会

    D总经理

  • 7. 公司债券发行总额累计不得超过公司净资产的（）。[0.5分]

    A20%

    B50%

    C80%

    D40%

  • 8. 证券公司从事上市公司并购重组财务顾问业务，财务顾问主办人不少于（）人。[0.5分]

    A5

    B7

    C10

    D15

  • 9. 下列关于资产支持证券的陈述，错误的是（）。[0.5分]

    A发起机构在最近3年内没有重大违法违规行为

    B受托机构注册资本不低于5亿人民币，并且最近3年末的净资产不低于3亿人民币

    C发起机构在最近3年内没有从事信贷资产证券化业务的不良记录

    D受托机构需根据国家有关规定完成重新登记3年以上

  • 10. 目前，财政部在上海、深圳证券交易所和银行间债券市场上以（）方式发行记账式国债。[0.5分]

    A承购包销

    B行政分配

    C承购代销

    D公开招标

  • 11. 控股股东是指其出资额占有限责任公司资本总额（）以上或者持有的股份占股份有限公司股本总额（）以上的股东。[0.5分]

    A50%；30%

    B50%；30%

    C50%；50%

    D30%；30%

  • 12. 单独或者合计持有公司（）以上股份的股东请求时，应当在两个月内召开临时股东大会。[0.5分]

    A5%

    B10%

    C30%

    D49%

  • 13. 上市公司所属企业申请境外上市，应当符合：上市公司最近1个会计年度合并报表中按权益享有的所属企业的净利润不得超过上市公司合并报表净利润的（）。[0.5分]

    A20%

    B30%

    C50%

    D60%

  • 14. 下列可以担任公司独立董事的人员是（）。[0.5分]

    A董事长妻子

    B持有上市公司已发行股份的5%的股东

    C公司所处行业内专家

    D持有上市公司已发行股份的15%的股东单位

  • 15. 上市公司发行配股时，应在（）日刊登配股说明书、发行公告及网上路演公告。[0.5分]

    AT-1

    BT

    CT-2

    DT-4

  • 16. 非公开发行股票的特定对象应当符合的规定：特定对象符合股东大会决议规定的条件、发行对象不超过（）名，发行对象为境外战略投资者的，应当经国务院相关部门事先批准。[0.5分]

    A10

    B15

    C20

    D25

  • 17. 资产负债比率的正确计算公式是（）。[0.5分]

    A(负债总额／资产总额)×100%

    B(资产总额／负债总额)×100%

    C(负债总额／股东权益)×100%

    D(股东权益／负债总额)×100%

  • 18. 上市公司应当在可转换公司债券期满后（）个工作日内，办理完毕偿还债券余额本息的事项。[0.5分]

    A3

    B5

    C6

    D10

  • 19. 公司减少注册资本的决议作出后，应于（）日内通知债权人。[0.5分]

    A7

    B10

    C20

    D30

  • 20. 对于企业负债，一般规定偿还期在（）的借款为长期负债。[0.5分]

    A1年以上

    B2年以上

    C3年以上

    D5年以上

  • 21. （）不是政策性银行金融债券的发行人。[0.5分]

    A国家开发银行

    B中国农业银行

    C中国农业发展银行

    D中国进出口银行

  • 22. 以募满发行额为止所有投标商的最低中标价格为最后中标价格，全体投标商的中标价格是单一的，这种方式为（）。[0.5分]

    A荷兰式

    B美国式

    C既是荷兰式又是美国式

    D都不是

  • 23. （）是一种含权债券，兼有公司债券和股票双重性质。[0.5分]

    A权证

    B债券

    C股票

    D可转换公司债券

  • 24. 发行人申请初次公开发行股票，应当符合的条件之一是：发行人最近一期期末，无形资产(扣除土地使用权、水面养殖权和采矿权等后)在净资产中所占比例不高于（）%。[0.5分]

    A35

    B30

    C25

    D20

  • 25. 如果上市公司同时既有重大购买资产行为，又有重大出售资产行为，且购买和出售的资产总额同时达到或超过上市公司最近l个会计年度经审计的（）交易行为，应当报送中国证监会发行审核委员会审核。[0.5分]

    A总资产的70%

    B总资产的50%

    C净资产的70%

    D净资产的50%

  • 26. 某公司以净资产倍率法确定新股发行价格为9．6元，该公司发行前的资产为19200万元，总股本为12000万股，则溢价倍数为（）。[0.5分]

    A4

    B5

    C6

    D7

  • 27. 某证券公司的经营范围仅限于证券经纪业务，其净资本不得低于人民币（）。[0.5分]

    A1000万元

    B2000万元

    C5000万元

    D1亿元

  • 28. 公司应当自作出减少注册资本决议之日起（）日内通知债权人，并于（）日内在报纸上公告。[0.5分]

    A10；20

    B10；30

    C20；30

    D15；30

  • 29. 外国投资者并购境内企业设立外商投资企业，外国投资者应自外商投资企业营业执照颁发之日起（）个月内向转让股权的股东或出售资产的境内企业支付全部对价。[0.5分]

    A3

    B4

    C5

    D6

  • 30. 保荐协议签订后，保荐机构应在（）个工作日内报发行人所在地的中国证监会派出机构备案。[0.5分]

    A3

    B5

    C6

    D10

  • 31. 股东大会做出特别决议，应当由出席股东大会的股东(包括股东代理人)所持表决权的（）以上通过。[0.5分]

    A半数

    B1／3

    C2／3

    D3／4

  • 32. 关于境内股份有限公司在香港发行并上市股票的条件，与主板市场相比，创业板市场没有（）。[0.5分]

    A运作历史要求

    B股东人数要求

    C公众持股市值和持股量要求

    D持续上市责任

  • 33. 下列属于股份有限公司经理职权的有（）。[0.5分]

    A制定公司的基本管理制度

    B执行股东大会的决议

    C组织实施公司年度经营计划和投资方案

    D决定公司内部管理机构的设置

  • 34. 董事会有聘任或者解聘（）的权利。[0.5分]

    A总经理秘书

    B公司经理

    C董事会秘书

    D监事会成员

  • 35. 公司改组为上市公司，其使用的国有土地使用权必须评估，应当由土地资产的使用单位或持有单位向国家土地管理部门提出申请，然后聘请（）级土地评估机构评估。[0.5分]

    AA

    BAA

    CAAA

    DA+

  • 36. 公司发行可转换公司债券，应当提供担保，但下列哪一情况除外?（）[0.5分]

    A最近3期末经审计的净资产不低于人民币5亿元

    B最近1期末经审计的净资产不低于人民币15亿元

    C最近3期末经审计的总资产不低于人民币5亿元

    D最近3期末经审计的总资产不低于人民币15亿元

  • 37. 以发起方式设立的股份有限公司的章程须经（）发起人同意。[0.5分]

    A1／2的

    B2／3的

    C3／4的

    D全体

  • 38. 上市公司公开发行新股，配股时拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的（）。[0.5分]

    A10%

    B20%

    C30%

    D40%

  • 39. 如果持续督导期间发行人披露文件出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，则中国证监局应当自确认之日起（）内不再受理保荐。[0.5分]

    A3个月

    B6个月

    C12个月

    D24个月

  • 40. （）是指具有法人资格的非金融企业在银行间债券市场按照计划分期发行的，约定在一定期限还本付息的债务融资工具。[0.5分]

    A银行票据

    B商业票据

    C中期票据

    D短期票据

  • 41. 在新股发行的申请程序中，上市公司的董事会应就（）事项作出决议，并提请股东大会批准。[0.5分]

    A发行对象、募集资金的用途及金额

    B具体发行方案

    C对董事会办理本次发行具体事宜的授权

    D决议的有效期

  • 42. 发行人按照规定提前赎回混合资本债券、延期支付利息或混合资本债券到期延期支付本金和利息时，应提前（）个工作日报（）备案。[0.5分]

    A3；财政部

    B5；中国人民银行

    C3；中国证监会

    D5；中国银监会

  • 43. 控股股东不履行认配股份的承诺，或者代销期限届满，原股东认购股份的数量未达到拟配售股份数量的（）的，发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还已认购的股东。[0.5分]

    A40%

    B50%

    C60%

    D70%

  • 44. 主承销商对于本次发行有关的发行人未公开的法律和财务文件的查阅权利是（）。[0.5分]

    A应先签署保密协议后查阅

    B不可查阅

    C可以无条件查阅

    D委托其他中介查询

  • 45. 首次公开发行股票招股说明书可以不披露发行人（）。[0.5分]

    A发展战略

    B技术开发计划

    C人员扩充计划

    D预计新股上市后的二级市场走势

  • 46. 在首次公开发行股票招股说明书的“募股资金运用”中，发行人原固定资产投资很少席次募集资金将大规模增加固定资产投资的，应充分说明固定资产变化与（）的匹配关系。[0.5分]

    A产能变动

    B利润变动

    C募集资金使用

    D费用变动

  • 47. 发行人及其主承销商应当向参与网下配售的询价对象配售股票，并应当与网上发行同时进行、本次发行的股票向战略投资者配售的，发行完成后无持有期限制度股票数量不得低于本次发行股票数量的（）。[0.5分]

    A15%

    B25%

    C20%

    D10%

  • 48. 与发行公司业务联系紧密且欲长期持有发行公司股票的法人，称为（）。[0.5分]

    A机构投资者

    B一般法人投资者

    C战略投资者

    D战术投资者

  • 49. 首次公募股票时，招股说明书所引用的最近一期财务会计资料在财务报告截止日后（）内有效。[0.5分]

    A3个月

    B4个月

    C6个月

    D12个月

  • 50. 企业股份制改组时，应当根据公司改组和资产重组的方案确定资产评估的范围，其基本原则是()。[0.5分]

    A进入股份有限公司的固定资产和无形资产进行评估

    B进入股份有限公司的核心资产和负债必须进行评估

    C进入股份有限公司的所有资产都必须进行评估

    D进入股份有限公司的所有负债进行评估

  • 51. 企业改组为拟上市的股份有限公司应拟订总体改组方案，下列（）不属于总体改组方案的内容。[0.5分]

    A发起人企业的经营范围

    B资产重组的目的和原则

    C选聘中介机构

    D拟上市公司的筹资计划

  • 52. 目前，凭证式国债发行完全采用（），记账式国债发行完全采用（）。[0.5分]

    A承购包销方式；公开招标方式

    B承购包销方式；承购包销方式

    C公开招标方式；承购包销方式

    D公开招标方式；公开招标方式

  • 53. 寻求在香港主板上市的中国内地公司在上市后的至少（）期间，必须聘用保荐人。[0.5分]

    A1年

    B2年

    C3年

    D5年

  • 54. 收购人按照《上市公司收购管理办法》规定进行要约收购的，对同类股票的要约价格，不得低于要约收购提示性公告日前（）个月收购人取得该种股票所支付的最高价格。[0.5分]

    A3

    B4

    C5

    D6

  • 55. 对于以募集方式设立的股份有限公司，发起人拟定的章程草案须经出席创立大会的认股人所持表决权的（）通过。[0.5分]

    A过半数

    B过1/3

    C过2/3

    D全部

  • 56. 中国证券业协会自收到完整的承销备案材料的（）个工作日内未提出异议的，则是视为承销备案材料得到认可。[0.5分]

    A5

    B10

    C15

    D20

  • 57. 下列不属于评估的原则的是（）。[0.5分]

    A客观

    B市价

    C实事求是

    D公正

  • 58. 股份有限公司注册资本的最低限额为人民币（）元。[0.5分]

    A100万

    B200万

    C400万

    D500万

  • 59. 依照《公司法》规定，有限责任公司最多由()个股东共同出资设立。[0.5分]

    A40

    B50

    C60

    D80

  • 60. 上市公司发行新股时，应披露最近（）年内资金募集情况。[0.5分]

    A3

    B5

    C7

    D10

  • 61. 下列属于第一时期投资银行业务主要特点的是（）。[1分]

    A主营业务是证券的承销和分销

    B私人银行大多兼营投资银行业务

    C证券业大多混业经营

    D银行业的强势人物影响巨大

  • 62. 下列属于公司监事会职权的是（）。[1分]

    A提议召开股东大会

    B检查公司财务

    C向股东大会提出议案

    D对董事、高级管理人员起诉

  • 63. 《企业债券管理条例》要求发行企业债券的企业必须符合下列条件（）。[1分]

    A企业规模达到国家规定的要求

    B企业财务会计制度符合国家规定

    C具有偿债能力

    D企业经济效益良好，发行企业债券前连续3年盈利

  • 64. 可转换债券的发行人出现（），证监会将不予核准其发行申请。[1分]

    A最近一次募集资金被擅自改变用途而未按规定加以纠正的

    B成长性差，存在重大风险隐患的

    C最近3年内存在重大违法违规行为的

    D信息披露存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏的

  • 65. 企业有下列（）行为之一的，应当对相关资产进行评估。[1分]

    A整体或部分改建为有限责任公司或股份有限公司

    B经上级主管部门对企业资产进行审核之后

    C以非货币资产对外投资

    D企业合并、分立、破产、解散

  • 66. 关于中小企业板块，下列说法中正确的有（）。[1分]

    A中小企业板块是在上海证券交易所主板市场中设立的一个运行独立、监察独立、代码独立、指数独立的板块

    B其适用的基本制度规范与现有市场完全相同，但适用的发行上市标准与现有主板不尽相同

    C中小企业板块上市公司试行弹性保荐制度

    D中小企业板块集中安排符合主板上市发行条件的企业中规模较小的企业上市

  • 67. 短期融资券的发行人应披露的信息包括（）。[1分]

    A公司应澄清的市场传闻

    B企业涉及重大诉讼裁决事项或处罚

    C企业生产经营外部条件变化

    D对其他投资者作出投资决策有重大影响的事项

  • 68. 下列关于股份的质押说法正确的有（）。[1分]

    A公司控股股份可以质押转让

    B股份出质后不能转让

    C如果出质人和质权人同意，股份出质后仍然可以转让

    D质押的股份必须签订书面合同

  • 69. 关联关系包括关联方与发行人之间的（）。[1分]

    A股权关系

    B人事关系

    C管理关系

    D商业利益关系

  • 70. 关于资产支持证券的所得税说法正确的有（）。[1分]

    A发起机构转让信贷资产取得的收益应按企业所得税的政策规定计算缴纳

    B发起机构与受托机构在新的资产转让、赎回以及置换过程中应当按照独立企业之间的业务往来支付

    C对信托项目取得的收益在信托环节征收所得税

    D在所得收益年末并未向投资者分配部分不交企业所得税

  • 71. 股东大会的普通决议有（）。[1分]

    A董事会和监事会的工作报告

    B公司章程的修改

    C公司董事会拟定的利润分配方案

    D公司的年度报告

  • 72. 关于发行监管制度中的政府主导型，下列说法正确的是（）。[1分]

    A即核准制

    B核准制要求发行人在发行证券过程中，不仅要公开披露有关信息，而且必须符合一系列实质性的条件

    C这种制度赋予监管当局决定权

    D不适合发展中国家

  • 73. 在发行新股招股说明书中，招股说明书应当至少披露与本次承销和发行有关的事项有（）。[1分]

    A承销方式(包销或代销)

    B承销期的起止时间

    C全部承销机构的名称及其承销量

    D发行费用

  • 74. 资产支持证券发行说明书的内容包括（）。[1分]

    A交易各结构及当事方的主要权利和义务

    B贷款发放程序、审核标准、担保形式、管理方法、违约贷款处置程序及方法

    C发起机构简介及财务状况

    D信托财产现金流需要支付的税费清单，各种税费支付来源和支付优先顺序

  • 75. 下列属于独立董事任职条件的有（）。[1分]

    A具备上市公司运作的基本知识，熟悉相关法律法规

    B具有5年以上经济或其他履行职责的工作经验

    C间接持有公司5%的股份

    D是为上市公司提供咨询服务的公司经理

  • 76. 下列情形中，不得收购上市公司的有（）。[1分]

    A收购人负有数额较大债务，到期未清偿，且处于持续经营状态

    B收购人最近有重大人事变动

    C收购人最近2年有重大违法行为或涉嫌有重大违规行为

    D收购人为自然人，存在《公司法》第一百四十七条规定情形

  • 77. 股份有限公司的监事会成员不少于3人，由（）组成。[1分]

    A股东代表

    B公司职工代表

    C董事会代表

    D工会代表

  • 78. 国债承销业务资格的申报材料包括（）。[1分]

    A本公司概况

    B财务决算审计报告

    C国债和其他债券的承销、交易情况

    D法人营业执照复印件

  • 79. 股东大会的特别决议包括（）。[1分]

    A公司章程的修改

    B公司增资

    C任免董事会成员

    D公司的合并

  • 80. 股份有限公司成立时，董事会应向登记机关提交的材料包括（）。[1分]

    A创立大会记录

    B验资证明

    C法定代表人、董事会、监事的任职文件及其身份证明

    D公司登记申请书

  • 81. 当债务人不能清偿到期债务时，（）有权提出破产申请。[1分]

    A债权人

    B债务人

    C人民法院

    D工商登记部门

  • 82. 公开发行证券的，主承销商应当向中国证监会报备承销总结报告，总结说明发行期间的基本情况及新股上市后的表现，并提供下列文件（）以及中国证监会要求的其他文件。[1分]

    A募集说明书单行本

    B承销协议及承销团协议

    C律师鉴证意见(限于首次公开发行)

    D会计师事务所验资报告

  • 83. 下列情况中不需要重新提交发审委员会的有（）。[1分]

    A保荐人出具的专项说明和发行人律师出具的无保留意见

    B公司的财务状况正常

    C公司没有发生未履行的关联交易，且没有发生在未申报的招股说明书中

    D公司没有发生大股东侵占小股东利益的情况

  • 84. 股东权益指股份有限公司的股东对公司净资产的权利。公司的净资产(即公司的全部资产减去全部负债后的余额)属于股东权益，包括股东对公司投入的资本以及形成的（）。[1分]

    A资本公积金

    B盈余公积金

    C公益金、职工工资

    D未分配利润

  • 85. 为保证股份有限公司的正常经营活动和保护公司债权人的利益，股份有限公司资本的确立应坚持（）原则。[1分]

    A资本确定

    B资本维持

    C资本不变

    D资本保值、资本增加

  • 86. 发行境内上市外资股，中介机构一般包括（）。[1分]

    A承销商

    B法律顾问

    C审计机构

    D评估机构

  • 87. 以下发行证券事项中，（）需要在股东大会进行逐项表决，并且必须经出席会议的股东所持表决权的2／3以上通过。[1分]

    A本次发行证券的种类和数量

    B发行对象及向原股东配售的安排

    C决议的有效期

    D对董事会办理本次发行具体事宜的授权

  • 88. 当企业以分立或者合并的方式改组，成立了对上市公司控股的公司的时候，无形资产产权的处置方式有（）。[1分]

    A直接作为投资折股，产权归上市公司

    B产权归上市公司，但允许控股公司或者其他关联公司有偿或无偿使用该无形资产

    C无形资产产权由上市公司的控股公司掌握，上市公司可有偿或无偿使用

    D由上市公司出资取得无形资产的产权

  • 89. 下列属于流动资产的是（）。[1分]

    A现金

    B产成品

    C租赁权

    D应付账款

  • 90. 询价对象如有下列（）情形之一的，中国证券业协会应当将其从询价对象名单中去除。[1分]

    A不再符合《证券发行与承销管理办法》规定的条件

    B最近12个月内因违反相关监督要求被监管者谈话3次以上

    C未按时提交年度总结报告

    D按照《证券发行与承销管理办法》的规定被中国证券业协会从询价对象名单中去除的，自去除之日满12个月后

  • 91. 财务限制条款是防止公司的财务状况出现恶化的限制条款，其内容包括（）。[1分]

    A防止经营人员发生重大变动的限制条款

    B防止公司财务状况出现恶化时的限制条款

    C增加抵押品等负担的限制条款

    D处理资产的限制条款

  • 92. 向证券监督管理机构提出股票上市交易申请时，应当提交下列哪些文件（）[1分]

    A上市报告书

    B申请上市的股东大会决议

    C公司章程

    D最近2年的财务报告

  • 93. 股份有限公司股东享有的权利有（）。[1分]

    A对公司的经营行为进行监督，提出建议或者质询

    B依其所认购的股份和入股方式缴纳股款

    C公司终止或者清算时，按其所持有股份份额参加公司的分配

    D依照其所持有的股份份额行使表决权

  • 94. 关于国际开发机构发行人民币债券的描述，错误的是（）。[1分]

    A发行人应在人民币债券发行日前1个月内，为发行债券募集的资金开立居民人民币专用账户

    B国际开发机构发行人民币债券工作的文本语言为中文

    C发行人发行人民币债券所筹集的资金，应用于中国境内项目，不得换成外汇转移至境外

    D国际开发机构发行人民币债券工作的文本语言为英文

  • 95. 可转换公司债券的发行方式主要类型包括（）。[1分]

    A全部网上定价发行

    B网上定价发行与网下机构投资者配售相结合

    C全部网上竞价发行

    D网上定价发行与网下向个人投资者配售相结合

  • 96. 下列有关拟发行上市公司改组的陈述，正确的有（）。[1分]

    A拟发行上市公司改组应按照《上市公司治理准则》的要求独立经营，运作规范

    B由拟发行上市公司拥有的商标使用权，不能由关联方使用

    C拟发行上市公司原则上应采取部分改制的方式

    D应遵循有效避免同业竞争，减少和规范管理交易的原则

  • 97. 下列有关可转换公司债券的说法正确的是（）。[1分]

    A上市公司应当在可转换公司债券约定的付息日前3～5个交易日内披露付息公告

    B上市公司应当在可转换公司债券约定的付息日前3个交易日内披露付息公告

    C上市公司应当在可转换公司债券约定的付息日前5个交易日内披露付息公告

    D上市公司应当在每一季度结束后及时披露因可转换公司债券转换为股份所引起股份变动情况

  • 98. 毒丸策略包括（）。[1分]

    A负债毒丸

    B人员毒丸

    C股权毒丸

    D管理层毒丸计划

  • 99. 以下属于拟上市公司的关联方的是（）。[1分]

    A发行人参与的合营企业、联营企业

    B控股股东及股东控制或参与的企业

    C对控股股东及其主要控股东有实质性影响的企业法人或自然人

    D主要投资者个人、关键管理人员、核心技术人员与上述关系密切的人士控制的其他企业

  • 100. 下列关于短期融资券的说法，正确的是（）。[1分]

    A短期融资券的发行注册由中国银行间市场交易商协会受理

    B短期融资券待偿还余额不得超过企业净资产的50%

    C短期融资券的发行利率、发行价格和所涉费率以市场化方式确定

    D企业发行短期融资券应由已在中国人民银行备案的金融机构承销

  • 101. 在招股说明书中，发行人应披露主要客户及供应商的资料，主要包括（）。[1分]

    A向前3名供应商合计的采购额占年度采购总额的百分比

    B向前5名供应商合计的采购额占年度采购总额的百分比

    C如向单个供应商的采购比例或对单个客户的销售比例超过总额的50%，则应披露其名称及采购或销售的比例

    D对前5名客户的销售额占年度营业额或销售总额的百分比

  • 102. 发行人报送IP0申请文件后更换保荐人的，需履行以下程序（）。[1分]

    A重新制作发行人的申请文件，并对申请文件进行质量控制

    B重新办理发行人申请文件的手续

    C对需由保荐人出具意见的文件，应重新核查并出具新的意见

    D发审会后更换保荐人的，原则上应重新上发审会

  • 103. 下列关于核准制特点说法正确的是（）。[1分]

    A主承销商培育、选择和推荐企业

    B发挥股票发行审核委员会的独立审核功能

    C证监会决定股票的发行价格

    D证监会逐步转向合规性审核

  • 104. 发行人应依法与担保人签订担保合同，担保可以采取（）的形式。[1分]

    A保证

    B抵押

    C质押

    D承诺

  • 105. 资产评估中的收益现值法通常用于（）。[1分]

    A个别机器设备的评估

    B有收益企业的整体评估

    C无形资产评估

    D负债的评估

  • 106. 我国股份有限公司会计制度与国际会计准则(IAS)存在差别的项目有（）。[1分]

    A存货

    B固定资产

    C长期投资

    D短期投资

  • 107. 国债承销团成员应具备的基本条件包括（）。[1分]

    A在中国境内依法成立的金融机构

    B信息化管理程度较高

    C依法开展经营活动，最近3年内在经营活动中没有重大违法记录，信誉良好

    D具有负责国债业务的专职部门和健全的国债投资与风险管理制度

  • 108. 首次公开发行股票招股说明书应披露发行人（）。[1分]

    A发展战略

    B技术开发计划

    C人员扩充计划

    D预计新股上市后的二级市场走势

  • 109. 证券公司的内部控制应当遵循内部防火墙原则，做到投资银行业务和（）分开管理，以防止利益冲突。[1分]

    A经纪业务

    B自营业务

    C证券研究

    D承销业务

  • 110. 下列关于上市公司收购人变更收购要约的表述，正确的有（）。[1分]

    A须经中国银监会批准后予以公告

    B须事先向中国证监会提出口头通知或书面报告

    C向中国证监会提出书面报告的同时，需抄报派出机构

    D须抄送证券交易所和证券登记结算机构，通知被收购公司

  • 111. 独立董事对一些需要发表独立意见的事项发表以下几类意见之一：同意、保留意见及其理由、反对意见及其理由、无法发表意见及其障碍。（）[0.5分]

    A对

    B错

  • 112. 公开发行股票的公司，其财务审计与资产评估工作可以由同一家机构承担。（）[0.5分]

    A对

    B错

  • 113. 首次公开发行股票除应当遵守法律、行政法规的各项规定公开披露信息外，还应当遵守证券交易所关于信息披露的规定。（）[0.5分]

    A对

    B错

  • 114. 在招股说明书中，发行人应披露不少于最近3年的简要利润表、不少于最近3年末的简要资产负债表、不少于最近1年的简要现金流量表。（）[0.5分]

    A对

    B错

  • 115. 《证券法》规定：“股票发行采取溢价发行的，其发行价格由发行人与承销的证券公司协商确定，报国务院证券监督管理机构备案。”（）[0.5分]

    A对

    B错

  • 116. 资产负债表的基本结构是以“资产=负债+现金流量”会计平衡式为基础。（）[0.5分]

    A对

    B错

  • 117. 新股发行公司在新股发行前，必须通过现场推介方式向投资者进行公司推介，也可通过因特网进行网上直播。（）[0.5分]

    A对

    B错

  • 118. 可交换公司债券自发行结束之日起12个月后，方可交换为预备交换的股票，债券持有人对交换股票或者不交换股票有选择权。（）[0.5分]

    A对

    B错

  • 119. 发行人向中国证监会报送申请文件前，更换律师或律师事务所的，发行人应向中国证监会说明。（）[0.5分]

    A对

    B错

  • 120. 2001年4月，某股份有限公司发行3500万股新股，预测2001年公司利润总额为2545万元，发行前公司注册股本为3786万股，则用加权平均法计算的2001年公司每股收益为0．35元。（）[0.5分]

    A对

    B错

  • 121. 采用全额预缴款、比例配售、余款即退的发行方式，其中个人股票账户的申购量不得超过公司发行后总股本的5%。（）[0.5分]

    A对

    B错

  • 122. 境内上市公司所属企业到境外上市的，财务顾问应当自持续督导工作结束后5个工作日内，向证券交易所报送“持续上市总结报告书”。（）[0.5分]

    A对

    B错

  • 123. 国家专有土地财产和土地资源、股东个人资产、破产申请发生前已经为债权设置担保的财产以及他人存放的财产不得作为破产财产。（）[0.5分]

    A对

    B错

  • 124. 信息披露的原则中的完整性原则是指股份有限公司必须把监管机构要求公布的所有信息情况全部公开。（）[0.5分]

    A对

    B错

  • 125. 主承销商应当于报送发行申请文件3天之内向中国证监会报送承销商备案材料。（）[0.5分]

    A对

    B错

  • 126. 上市公司的招股说明书格式为《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第10号》。（）[0.5分]

    A对

    B错

  • 127. 上市公司申请发行新股，应当由具有主承销商资格的证券公司担任主承销商，其发行推荐人可以由一般的没有主承销商资格的证券公司担任。（）[0.5分]

    A对

    B错

  • 128. 采用募集设立方式的，发起人应于股款缴足后20日内主持召开公司创立大会，创立会由认股人组成。（）[0.5分]

    A对

    B错

  • 129. 更换后的律师或律师事务所应对原法律意见书和律师工作报告的真实性和合法性发表意见。（）[0.5分]

    A对

    B错

  • 130. 发行公司债券的有限责任公司的净资产额不低于人民币6000万元。（）[0.5分]

    A对

    B错

  • 131. 考虑到投资者网上浏览的效率，首次公开募集股票时，主承销商须对招股说明书进行概括总结，然后网上公布。（）[0.5分]

    A对

    B错

  • 132. 首次公募股票发行人申请股票上市的，应向证券交易所提交上市推荐人出具的上市推荐协议。（）[0.5分]

    A对

    B错

  • 133. 收购要约约定的收购期限不得少于20日，并不得超过60日。（）[0.5分]

    A对

    B错

  • 134. 发行公司无权选择股票发行的发行方式，由承销商根据实际情况具体确定。（）[0.5分]

    A对

    B错

  • 135. 公司债券是依法限制转让的债权债务关系。（）[0.5分]

    A对

    B错

  • 136. 收购提出豁免申请的，应当聘请律师事务所就其所申请的具体豁免事项出具专业意见。（）[0.5分]

    A对

    B错

  • 137. 国债承销团成员的资格有效期为5年，期满后，成员资格依照相关规定再次审核。（）[0.5分]

    A对

    B错

  • 138. 独立董事连续3次未亲自出席董事会会议的，由董事会提请股东大会予以撤换。（）[0.5分]

    A对

    B错

  • 139. 独立董事聘请中介机构的费用及其他行使职权时所需的费用由独立董事自己承担。（）[0.5分]

    A对

    B错

  • 140. 股票的上市推荐人应当确保发行人的高级和中级管理人员了解法律、法规、交易所的《股票上市规则》及股票上市协议规定的董事的义务与责任。（）[0.5分]

    A对

    B错

  • 141. 中国证监会派出机构按照中国证监会统一部署组织实施辖区内的公司检查工作。（）[0.5分]

    A对

    B错

  • 142. 在股票发行前，主承销商应当向中国证监会申请开立专门用于行使超额配售选择权的账户，并向证券交易所和中国证监会提交授权委托书及授权代表的有效签字样本。（）[0.5分]

    A对

    B错

  • 143. 公司配售股票的对象为配售当日持有股票的全体股东。（）[0.5分]

    A对

    B错

  • 144. 战略投资者应当承诺获得本次配售的股票持有期限不少于l2个月，持有期自获得本次公开发行的股票上市之日起计算。（）[0.5分]

    A对

    B错

  • 145. 首次公募股票时，发行人应将招股说明书放置在发行人住所和拟上市的证券交易所，以备查阅。（）[0.5分]

    A对

    B错

  • 146. 除金融类企业外，公司增发不得出现最近1期持有金额较大的交易性金融资产和可供出售的金融资产借给他人、委托理财等投资情况。（）[0.5分]

    A对

    B错

  • 147. 发行人应披露最近3年的重大资本性支出情况。（）[0.5分]

    A对

    B错

  • 148. 证券交易所场内挂牌分销国债期间，交易所不向代理机构收取买卖国债的经手费用。（）[0.5分]

    A对

    B错

  • 149. 资产评估基本原则是进入股份有限公司的资产都必须进行评估。（）[0.5分]

    A对

    B错

  • 150. 资产评估基本原则是进入股份有限公司的资产都必须进行评估。（）[0.5分]

    A对

    B错

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