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2013年证券从业《发行与承销》高分冲刺试卷(1)

2013年证券从业《发行与承销》高分冲刺试卷(1)

考试总分：150分

考试类型：模拟试题

作答时间：60分钟

已答人数：967

试卷答案：有

试卷介绍： 2013年证券从业《发行与承销》高分冲刺试卷(1)

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单选题 多选题 判断题
  • 1. 人民币债券发行利率由发行人参照同期国债收益率水平确定，并由()核定。[0.5分]

    A中国人民银行

    B财政部

    C国家发展改革委员会

    D国务院

  • 2. 资本不变原则指除依法定程序外，股份有限公司的（）不得变动。[0.5分]

    A资本总额

    B注册资本

    C固定资本总额

    D流动资本总额

  • 3. 在招股说明书中披露的现金流情况不包括（）。[0.5分]

    A经营性现金流

    B投资活动产生的现金流

    C筹资活动产生的现金流

    D主要产品产生的现金流

  • 4. 通过证券交易所的证券交易，投资者持有发行人已发行的可转换公司债券达到（）%时，应在该事实发生之日起三日内，向中国证监会、证券交易所书面报告，通知发行人并予以公告；在上述规定的期限内，不得再买卖该发行人的可转换公司债券，也不得买卖该发行人的股票。[0.5分]

    A10

    B15

    C5

    D20

  • 5. 股份有限公司的财务会计报告应当在召开股东大会年会的（）日前置备于本公司，供股东查阅。[0.5分]

    A10

    B20

    C15

    D30

  • 6. 根据《保险公司偿付能力报告编报规则第6号：认可负债》的规定，保险公司募集的定期次级债务应当在到期日前按照一定比例折算确认为认可负债，以折算后的账面余额作为其认可价值，剩余年限在4年以上(含4年)的，折算比例为（）。[0.5分]

    A80%

    B40%

    C20%

    D0%

  • 7. 上市公司所属企业境外上市时会聘请财务顾问，财务顾问尽职调查以确保公司境外上市之后仍保持独立的持续上市地位，保留的()具有持续经营能力。[0.5分]

    A全部资产与业务

    B核心资产与业务

    C流动资产与业务

    D核心资产与主营业务

  • 8. 公司发行可转换公司债券，应当提供担保，但下列哪一情况除外（）[0.5分]

    A最近3期未经审计的净资产不低于人民币5亿元

    B最近1期未经审计的净资产不低于人民币15亿元

    C最近3期未经审计的总资产不低于人民币5亿元

    D最近3期未经审计的总资产不低于人民币15亿元

  • 9. 如果上市公司董事会下设薪酬、审计、提名等委员会的，独立董事应当在委员会成员中占有（）以上的比例。[0.5分]

    A1／3

    B1／2

    C2／3

    D1／4

  • 10. 按照国有资产监督管理委员会《关于规范国有企业改制工作意见》，国有企业在改制前，首先应进行（）。[0.5分]

    A产权界定

    B报表审计

    C清产核资

    D资产评估

  • 11. 在修改后的《证券法》于2006年1月1日实施后，经国务院证券监督管理机构批准，证券公司可以经营证券承销与保荐业务。经营单项证券承销与保荐业务的，注册资本最低限额为人民币（），经营证券承销与保荐业务且经营证券自营、证券资产管理、其他证券业务中一项的，注册资本最低限额为人民币（）。[0.5分]

    A1亿元；5亿元

    B2亿元；5亿元

    C1亿元；10亿元

    D5亿元；10亿元

  • 12. 股份有限公司修改公司章程，必须经出席股东大会的股东所持表决权的（）通过。[0.5分]

    A2/3以上

    B半数以上

    C3/4以上

    D全部

  • 13. 下列关于股份制改组的清产核资的表述，错误的是（）。[0.5分]

    A账务清理是指国有资产监督管理机构依据国家清产核资政策和有关财务会计制度规定，对企业申报的各项资产损益和资金挂账进行认证

    B价值重估是指对企业账面价值和实际价值背离较大的主要固定资产和流动资产，按照国家规定的方法、标准进行重新估价

    C资产清查是指对企业的各项资产进行全面的清理、核对和查实

    D清产核资主要包括账务清理、资产清查、价值重估、损益认定、资金核实和完善制度等内容

  • 14. （）为国家股股东。[0.5分]

    ASS

    BSIS

    CSAS

    DSISS

  • 15. （）的发行定价更能反映公司股票的内在价值和投资风险。[0.5分]

    A核准制

    B计划制

    C审核制

    D行政审批制

  • 16. 发审委审核上市公司非公开发行股票申请，适用（）。表决投票时同意票数达到（）票为通过。[0.5分]

    A特别程序；5

    B一般程序；3

    C一般程序；5

    D特别程序；3

  • 17. 债券发行人有下列（）行为的，将会受到中国人民银行的处罚。[0.5分]

    A未经中国人民银行核准擅自发行金融债券

    B超规模发行金融债券

    C以不正当手段操纵市场价格、误导投资者

    D以上都是

  • 18. 以募集方式设立公司，申请发行境内上市外资股，发起人出资总额应（）。[0.5分]

    A不少于1亿元人民币

    B不少于1．5亿元人民币

    C不少于2亿元人民币

    D不少于2．5亿元人民币

  • 19. 董事任期由公司章程规定，但每届任期不得超过（）年。[0.5分]

    A3

    B4

    C5

    D7

  • 20. 我国金融债券的发行始于（）。[0.5分]

    A1985年

    B1982年

    C1983年

    D1994年

  • 21. 公司因依法被吊销营业执照、责令关闭或者被撤销而解散的，应当在解散事由出现之日起（）内成立清算组，开始清算。[0.5分]

    A10日

    B15日

    C20日

    D30日

  • 22. 采用募集设立方式的，发起人应于股款交足之后（）日内主持召开公司创立大会。发起人应该在创立大会召开（）日前将会议日期通知各认股人或予以公告。[0.5分]

    A15：30

    B30；30

    C15；15

    D30；15

  • 23. 保荐人应在()时向询价对象提供投资价值研究报告。[0.5分]

    A累计询价

    B公告招股说明书

    C询价

    D首次发行

  • 24. 以募满发行额为止的中标商各个价位上的中标收益率作为中标商各个中标收益率，每个中标商的加权平均收益率是不同，这种发行方式称为（）。[0.5分]

    A以缴款期为标的的美国式招标

    B以缴款期为标的的荷兰式招标

    C以收益率为标的的荷兰式招标

    D以收益率为标的的美国式招标

  • 25. 上市公司所属企业申请境外上市，下列属于必须符合的条件的是（）。[0.5分]

    A上市公司在最近2年连续盈利

    B上市公司与所属企业不存在同业竞争，且资产、财务独立，经理人员不存在交叉任职

    C上市公司最近5年无重大违法违规行为

    D上市公司最近3年的累计盈利率超过30%(加权平均法)

  • 26. 发行人申请初次公开发行新股，发行前公司股本总额不少于人民币（）万元。[0.5分]

    A1000

    B3000

    C5000

    D7000

  • 27. 可转换债券的要素不包括（）。[0.5分]

    A转换比例

    B转换价格

    C转换期限

    D转换数量

  • 28. 在要约收购上市公司方式下，收购人在依法规定报送上市公司收购报告书并公告收购要约后，即可在收购要约的期限内收购，根据有关法规，收购要约的期限是（）。[0.5分]

    A不得少于15日，并不得超过60日

    B不得少于30日，并不得超过60日

    C不得少于30日，并不得超过90日

    D不得少于15日，并不得超过90日

  • 29. 在A股发行定价分析报告中，发行人和主承销商不必研究本行业上市公司的（）。[0.5分]

    A数量与名称

    B最近15个交易日的平均成交量

    C最近15个交易日的平均市盈率

    D最近15个交易日的平均收盘价格

  • 30. 网上定价、竞价方式是指（）利用证券交易所的系统，并作为唯一的“卖方”，投资者在公布的期间内，按照规定以委托买入的方式进行股票申购的股票发行方式。[0.5分]

    A发行人

    B承销商

    C主承销商

    D证券交易所

  • 31. 上市公司应当自收到中国证监会核准发行通知之日起（）内发出获准发行新股的公告。[0.5分]

    A2个工作日

    B3个工作日

    C5个工作日

    D6个工作日

  • 32. 速动比率为（）。[0.5分]

    A流动资产／流动负债

    B存货／流动负债

    C(流动资产一存货)／流动负债

    D现金／流动负债

  • 33. 有限责任公司依法经批准变更为股份有限公司时，股份总额应当（）。[0.5分]

    A大于公司的净资产额

    B不得高于公司的净资产额

    C等于公司的资产

    D小于公司的净资产额

  • 34. 关于招股说明书中财务会计信息披露正确的是（）。[0.5分]

    A发行人运行3年以上的，应披露最近3年及1期的资产负债表、利润表和现金流量表

    B发行人运行3年以上的，应披露最近3年的资产负债表、利润表和现金流量表

    C发行人运行不足3年的，应披露设立后各年的资产负债表和利润表

    D发行人运行不足3年的，应披露最近3年及1期的利润表和现金流量表

  • 35. （）是公司作为独立民事主体存在的基础。[0.5分]

    A公司法人财产的独立性

    B公司建立董事会

    C公司经营权的独立性

    D公司募足股份

  • 36. 包销方式下，如果不考虑最高限价，承销费用的收费区间为承销金额的（）。[0.5分]

    A0．5%～1．5%

    B0．5%～2．5%

    C1．5%～2．5%

    D1．5%～3%

  • 37. 公司股本总额在（）亿元以上的公司，可采用对一般投资者上网发行和对法人配售相结合的方式发行股票。[0.5分]

    A5

    B4

    C6

    D3

  • 38. 股份有限公司清算后的剩余财产，应该按照（）比例分配。[0.5分]

    A清算组的决定

    B股东持有的股份

    C股东出资比例

    D浮动认缴的股份

  • 39. 法定公积金转增为资本的，所留存的该项公积金不得少于转增前公司注册资本的（）。[0.5分]

    A15%

    B25%

    C20%

    D35%

  • 40. 股份有限公司的发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起（）内不得转让。[0.5分]

    A6个月

    B1年

    C2年

    D3年

  • 41. 尽职调查指承销商在股票承销时，以本行业公认的业务标准和道德规范，对股票发行人以及有关情况和有关文件的（）进行核查、验证等专业调查。[0.5分]

    A公正性、公允性、完整性

    B公正性、准确性、完整性

    C真实性、完整性、准确性

    D公允性、准确性、真实性

  • 42. 根据《首次公开发行股票并上市管理办法》，中国证监会对辅导期限的要求是（）。[0.5分]

    A无硬性要求

    B12个月

    C6个月

    D3个月

  • 43. 创立大会结束后（）天内，公司董事会应向公司登记管理机构申请设立登记。[0.5分]

    A10

    B15

    C30

    D60

  • 44. 资产评估中运用重置成本法时，选取的成新率越大，被评估资产的价值则（）。[0.5分]

    A越小

    B越大

    C不变

    D不能确定变化方向

  • 45. 在招股说明书中，对于单项价值在（）的无形资产，若该资产原始价值是以评估价值作为人账依据的，应披露评估机构、评估方法。[0.5分]

    A50万元以上

    B100万元以上

    C150万元以上

    D180万元以上

  • 46. 公司发行公司债券，则在最近（）个月内公司财备会计文件没有虚假记载。[0.5分]

    A12

    B24

    C36

    D6

  • 47. 依法对上市公司新股发行活动进行监督管理的是（）。[0.5分]

    A国务院证券委员会

    B证券业协会

    C上海、深圳证券交易所

    D中国证券监督管理委员会

  • 48. 在加权平均法下，每股净利润的计算公式为（）。[0.5分]

    A每股净利润=全年净利润／{发行前的总股数+[本次公开行股本数×(12一发行月份)／12]}

    B每股净利润=全年净利润／[发行前的总股数+(本次公开行股本数×发行月份)／12]

    C每股净利润=全年净利润／(发行前的总股数+本次公开行股本数)

    D以上都不对

  • 49. 股份有限公司持有公司（）以上有表决权股份的股东，将其持有的股份进行质押的，应当自该事实发生之日起3个工作日内，向公司作出书面报告。[0.5分]

    A5%

    B10%

    C15%

    D30%

  • 50. 在无纸化发行的情况下，股份交收以（）为要件。[0.5分]

    A经签字股票交付

    B认股者持股载入股东名册

    C认股者认股款项的缴纳

    D股票数载人股东磁卡账户

  • 51. 债券偿还的优先顺序一般是（）。[0.5分]

    A有金融机构担保的债>有抵押的债券>设有减债基金的债券>劣后地位的债券

    B有抵押的债券>设有减债基金的债券>有金融机构担保的债券>劣后地位的债券

    C设有减债基金的债券>有抵押的债券>有金融机构担保的债券>劣后地位的债券

    D有抵押的债券>有金融机构相保的债券>设有减债基金的债券>劣后地位的债券

  • 52. （）负责向中国证监会报送可转换债券发行申请文件。[0.5分]

    A发行申请人

    B发行申请人律师

    C上市公司

    D主承销商

  • 53. 《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号——招股说明书》所指的风险因素是可能对发行人业绩和（）产生不利影响的所有因素。[0.5分]

    A未来盈利能力

    B持续经营

    C业务前景

    D商业模式

  • 54. 在公司收购中，与采用银行贷款筹资相比，通过发行股票筹资具有的优点是（）。[0.5分]

    A筹资成本低

    B保密性好

    C筹资风险低

    D筹资速度快

  • 55. 首次公开发行股票招股说明书应采用方框图或其他有效形式全面披露发行人组织结构包括（）。[0.5分]

    A董事会

    B实际控制人

    C监事会

    D独立董事

  • 56. 若募集资金投向为固定资产基建投资，发债规模不得超过其投资总额的（）；若募集资金投向为技术改造项目投资，发债规模不能超过其投资总额的（）。[0.5分]

    A30%；30%

    B20%；20%

    C30%；20%

    D20%；30%

  • 57. 股份有限公司的住所为（）。[0.5分]

    A公司董事长办公所在地

    B公司主要办事机构所在地

    C公司所有办事机构所在地

    D公司开户银行所在地

  • 58. 我国修订后的《证券法》于2006年1月1日实施后，经营单项证券承销和保荐业务的，注册资本最低限额为人民币（）亿元。[0.5分]

    A1

    B2

    C3

    D5

  • 59. 公司未弥补的亏损达实收资本总额的（）时，必须召开临时股东大会。[0.5分]

    A1／2

    B1／4

    C1／8

    D1／5

  • 60. 发行人应披露的高级管理人员的内容不包括（）。[0.5分]

    A姓名

    B国籍

    C境外居住权

    D配偶姓名

  • 61. 公司的净资产包括（）。[1分]

    A股东对公司投入的资本

    B未分配利润

    C盈余公积金

    D资本公积金

  • 62. 清算组由人民法院依据有关法律的规定，组织股东、有关机关及有关专业人士组成。所谓有关机关一般包括（）等。[1分]

    A国有资产管理部门

    B政府主管部门

    C证券管理部门

    D工商部门

  • 63. 普通股筹资具有（）等缺点。[1分]

    A分散公司的剩余控制权

    B没有固定的到期日

    C筹资的成本较高

    D稀释每股收益可能引发股价下跌

  • 64. 会计报表审计过程包括（）。[1分]

    A计划阶段

    B实施审计阶段

    C审计完成阶段

    D审计检查阶段

  • 65. 采用网上定价发行方式的，主承销商在（）设立股票发行专户和申购资金专户。[1分]

    A银行

    B主承销商自己的营业部的账户

    C发行公司

    D证券交易所

  • 66. 在创业板上市公司首次公开发行股票的基本条件是（）。[1分]

    A发行人是依法设立且持续经营3年以上的股份有限公司

    B最近两年连续盈利，最近两年净利润累计不少于1000万元，且持续增长；或者最近1年盈利，且净利润不少于500万元，最近1年营业收入不少于5000万元，最近两年营业收入增长率均不低于30%

    C最近1期末净资产不少于1000万元，且不存在未弥补亏损

    D发行后股本总额不少于3000万元

  • 67. 申请发行可交换公司债券，应当符合的规定有（）。[1分]

    A申请人应当是符合《公司法》《证券法》规定的有限责任公司或者股份有限公司

    B公司最近1期末的净资产额不少于人民币3亿元

    C应当将预备用于交换的股票设定为当次发行的公司债券的担保物

    D当次发行债券的金额不超过预备用于交换的股票按募集说明书公告日前20个交易日的均价计算的市值的70%

  • 68. 我国《公司法》规定了公司合并的形式有（）。[1分]

    A吸收合并

    B协议收购

    C新设合并

    D资产重组

  • 69. 资本不变原则指除依法定程序外，股份有限公司的（）不得变动。[1分]

    A资本总额

    B注册资本

    C固定资本总额

    D流动资本总额、法定资本

  • 70. 上市公司应当赋予独立董事的特别职权是（）。[1分]

    A重大关联交易应由独立董事认可后，提交董事会讨论

    B向董事会提议聘用或解聘会计师事务所

    C提名其他的独立董事

    D向董事会提请召开临时股东大会

  • 71. 在国债承购包销的过程中，国债承销的收益来源主要有（）。[1分]

    A分销价格与结算价格的差价

    B发行期间向投资者收取的经手费

    C发行手续费

    D资金占用的利息收入

  • 72. 发行费用包括（）。[1分]

    A辅导费用

    B上网发行费用

    C评估费用

    D律师费用

  • 73. 证券公司从事股票承销业务应当遵守的风险监控指标有（）。[1分]

    A证券公司负债总额不得超过净资产的8倍

    B流动性资产占净资产的比例不得到低于50%

    C证券公司以包销方式承销股票，包销总金额不得超过净资本的60%

    D单项包销金额不得超过净资本的30%，并且不得超过人民币3亿元

  • 74. 发行人应针对不同的发行方式，披露预计发行上市的重要日期，主要包括（）。[1分]

    A询价推介时间

    B定价公告刊登日期

    C申购日期和缴款日期

    D股票上市日期

  • 75. 下列关于公司董事会中职工代表的说法，正确的有（）。[1分]

    A董事会中的职工代表可以由股东大会选举产生

    B职工代表须由职工代表大会通过

    C董事会中必须有职工代表

    D董事会中的职工代表的任期不可以超过3年

  • 76. 股份制改组的法律审查的内容包括（）。[1分]

    A发起人资格及发起协议的合法性

    B发起人投资行为和资产状况的合法性

    C无形资产权利的有效性和处理的合法性

    D原企业重大变更的合法性和有效性

  • 77. 下列在关联方、关联交易的具体要求说法中正确的是（）。[1分]

    A关联方包括发行人参与的合营企业

    B联方不包括发行人参与的联营企业

    C与关联方合作研究与开发或技术项目的转移也属于关联交易

    D无法避免的交联交易应遵循市场公正、公平、公开的原则，关联交易的价格或收费原则上应不偏离市场独立第三方的标准；对于难以比较市场价格或定价受到限制的关联交易，应通过合同明确有关成本和利润的标准

  • 78. 股票发行所采用的“全额预缴款”方式分为（）。[1分]

    A“全额预缴款、比例配售、余额即退”方式

    B“全额预缴款、比例配售、余额转存”方式

    C“全额预缴款、抽签配售、余额即退”方式

    D“全额预缴款、抽签配售、余额转存”方式

  • 79. 在招股说明书中，发行人募股资金拟用于收购兼并其他法人股份或资产的，应主要披露（）。[1分]

    A被收购企业的基本情况及最近一个完整会计年度及最近一期的主要财务会计数据

    B收购兼并后参股、控股的比例及其控制情况

    C收购的股份或资产

    D所收购股份或资产的评估、定价等情况

  • 80. 在有效申购总量经确认后，按以下（）等办法配售新股。[1分]

    A当有效申购总量等于拟向二级市场投资者配售的总量时，按投资者的实际申购量配售

    B当有效申购总量小于拟向二级市场投资者配售的总量时，不再配售，直接宣布发行失败

    C当有效申购总量小于拟向二级市场投资者配售的总量时，按投资者实际申购量配售后，余额按照招股说明书或招股意向书所确定的方式处理

    D当有效申购总量大于拟向二级市场投资者配售的总量时，沪、深证券交易所按每1000股有效申购量配一个号的规则，对有效申购进行统一连续配号

  • 81. 关于中国人民银行将对资产支持证券的审核说法正确的有（）。[1分]

    A中国人民银行应当自收到资产支持证券后的5个工作日内决定是否受理申请

    B如果中国人民银行决定受理资产支持证券，则应当在受理申请20个工作日内作出核准或不核准

    C中国人民银行应当自收到资产支持证券后的10个工作日内决定是否受理申请

    D如果中国人民银行决定受理资产支持证券，则应当在受理申请30个工作日内作出核准或不核准

  • 82. 在上市公告书中，发行人应披露本次股票上市前首次公开发行股票的情况，主要包括（）。[1分]

    A募股资金总额

    B发行费用总额及项目

    C发行方式

    D发行数量

  • 83. 境内上市的外资股上市的法律顾问有（）。[1分]

    A企业的法律顾问

    B承销商的法律顾问

    C中国境内的法律顾问

    D中国境外的法律顾问

  • 84. 期后事项是指被审计单位（）发生的对会计报表产生影响的事项。[1分]

    A资产负债表截止日到审计报告日

    B资产负债表截止日到会计报表公布日

    C审计报告日至会计报表公布日

    D会计报表公布日至审计报告日

  • 85. 为了便于掌握发行速度，担任凭证式国债发行任务的各个系统一般每月都要汇总本系统内的累计发行数额，上报（）。[1分]

    A中国证监会

    B财政部

    C中国银行业监督委员会

    D中国人民银行

  • 86. 重大购买、出售、置换资产交易合同的主要内容包括（）。[1分]

    A交易价格及定价依据

    B交易标的的交付状态

    C合同的生效条件

    D支付方式

  • 87. 辅导工作的总体目标是（）。[1分]

    A促进辅导对象建立良好的公司治理机制

    B帮助辅导对象掌握炒股知识

    C形成独立运营和持续发展的能力

    D促进参与辅导工作的其他中介机构履行勤勉尽责义务

  • 88. 发行保荐书应由保荐机构（）签字，加盖保荐机构公章并注明签署日期。[1分]

    A法定代表人

    B内核负责人

    C保荐代表人

    D项目协办人

  • 89. 下列关于国际开发机构发行人民币债券的说法正确的有（）。[1分]

    A发行人须在每季度末向国家外汇管理局报送运用人民币债券资金发放及贷款收回、投资的明细表

    B国际开发机构发生纠纷时，适用中国法律

    C发行人因贷款无法及时收回或其他因素未按期偿还人民币的，则可从中国境内调入外汇资金，并开立专用外汇账户

    D人民币债券发行结束后，应经相关部门批准，才可以交易流通

  • 90. 拟进行管理层收购的上市公司应具备的条件有（）。[1分]

    A公司具有良好的组织机构以及有效的内部控制

    B公司董事会成员中独立董事的比例应达到或者超过1/2

    C本次收购应当经董事大会审议，且取得2/3以上独立董事的同意

    D经独立董事同意的提议应经过股东大会非关联方股东的2/3以上的通过

  • 91. 国债承销团按照国债品种组建，包括（）。[1分]

    A甲类承销团

    B凭证式国债承销团

    C乙类承销团

    D记账式国债承销团

  • 92. 企业有下列行为之一的，可以不对相关国有资产进行评估（）。[1分]

    A经批准，对企业整体或者部分资产实施无偿划转

    B国有独资企业与其下属独资企业(事业单位)之间资产(产权)置换

    C国有独资企业其下属独资企业(事业单位)之间的无偿划转

    D国有独资企业与合资企业间的合并

  • 93. 下列人员不能担任公司董事的有（）。[1分]

    A公司的新上任的CE0，但是此人原来是某清算的上市公司的经理，且该清算公司没有超过3年

    B某人有数额较大的债务到期未清偿

    C个人所担任某企业的法定代表人，但是企业被吊销营业执照未满2年

    D某人因曾经侵占、挪用原公司的财产，但执行期已过5年

  • 94. 凭证式国债的收款凭证需要注明（）。[1分]

    A同期市场利率

    B购买日期

    C期限

    D投资者身份

  • 95. 按照《公司法》规定，对有限责任公司和股份有限责任公司的互相变更要求，下面描述正确的是（）。[1分]

    A股份有限公司变更为有限责任公司时，公司变更前的债权、债务由变更后的有限责任公司继承

    B有限责任公司变更为股份有限公司，应当符合《公司法》规定的股份有限公司设立的条件

    C股份有限公司变更为有限责任公司，应当符合《公司法》规定的有限责任公司设立的条件

    D有限责任公司变更为股份有限公司，折合的实收股本总额不得高于公司净资产额。有限责任公司变更为股份有限公司，为增加资本公开发行时，应当依法变更

  • 96. （）是股票承销中的禁止行为。[1分]

    A进行虚假或误导投资者的广告或者其他宣传推介活动

    B披露的信息有虚假及误导性陈述或重大遗漏

    C不正当竞争手段招揽承销业务

    D违反相关规定撰写或者发布投资价值研究报告

  • 97. 申请记账式国债承销团乙类成员资格的申请人除基本条件之外，还须具备以下哪些条件（）[1分]

    A注册资本不低于3亿元或总资产在人民币100亿元以上的存款类金融机构

    B注册资本不低于8亿元的非存款类金融机构

    C注册资本不低于5亿元或总资产在人民币100亿元以上的存款类金融机构

    D注册资本不低于5亿元的非存款类金融机构

  • 98. 独立董事发表意见类型有（）。[1分]

    A同意

    B保留意见及其理由

    C反对意见及其理由

    D无法发表意见及其障碍

  • 99. 首次公开发行股票数量在4亿股以上的，发行人及其主承销商可以在发行方案中采用超额配售选择权。超额配售选择权的实施应当遵守中国证监会、（）的规定。[1分]

    A证券公司

    B证券登记结算机构

    C证券交易所

    D上市公司

  • 100. 可以调整转股价格的因素有（）。[1分]

    A配股

    B增发

    C送股

    D派息

  • 101. 尽职调查的参与者一般有（）。[1分]

    A主承销商

    B国际协调人

    C律师

    D估值师

  • 102. 证券公司公开发行债券时，（）应书面同意募集说明书摘要中引用的由其出具的专业报告的内容。[1分]

    A发行人律师

    B注册会计师

    C信用评级人员

    D注册资产评估师

  • 103. 招股意向书除了（）等内容可不确定外，其内容和形式应与招股说明书一致。[1分]

    A签字人数

    B发行数量

    C发行价格

    D筹资金额

  • 104. 在招股说明书中的“管理层讨论与分析”一节中，发行人对财务状况的分析一般应包括下列内容（）。[1分]

    A发行人应分析披露最近3年及1期流动比率、速动比率、资产负债率、息税折旧摊销前利润及利息保障倍数的变动趋势

    B发行人最近3年及1期经营活动产生的现金流量净额为负数或者远低于当期净利润的，应分析披露原因

    C发行人应披露最近3年及l期应收账款周转率、存货周转率等反映资产周转能力的财务指标的变动趋势

    D发行人最近1期末，持有金额较大的交易性金融资产、可供出售的金融资产、借与他人款项、委托理财等财务性投资的，应分析其投资目的、对发行人资金安排的影响、投资期限、发行人对投资的监管方案、投资的可回收性及减值准备的计提是否充足

  • 105. 以下属于承销说明书的内容的是（）。[1分]

    A承销方式

    B承销股票的种类、数量、金额及发行价格

    C违约责任

    D承销期及起止日期

  • 106. 网上直播推介活动的公告内容至少应包括（）。[1分]

    A网站名称

    B推介活动的出席人员名单

    C时间

    D公司财务报表

  • 107. 证券公司有下列（）行为之一的，除承担《证券法》规定的法律责任外，自中国证监会确认之日起12个月内不得参与证券承销。[1分]

    A以不正当手段诱使他人申购股票

    B提前泄露证券发行信息

    C以不正当竞争手段招揽承销业务

    D在承销过程中不按规定披露信息

  • 108. 股份出质后，如果质权人同意，则（）。[1分]

    A出质人转让所得的价款不需清偿所担保的债权

    B出质转让的所得款应向质权人提起清偿约定的第三方提存

    C出质人转让所得的价款需要向质权人提前清偿所担保的债权

    D出质转让的所得款不必清偿约定的第三方提存

  • 109. 在上市公告书中，发行人应披露股票首次公开发行后至上市公告书公告前已发生的可能对发行人有较大影响的其他重要事项，主要包括（）。[1分]

    A发行人住所的变更

    B主要投入、产出物供求及价格的重大变化

    C主要业务发展目标的进展

    D重大会计政策的变动、会计师事务所的变动

  • 110. 下列关于发审委委员的说法中，正确的是（）。[1分]

    A全部由中国证监会的专业人员组成

    B发审委委员为25名，全部为专职

    C中国证监会的人员5名，中国证监会以外的人员20名

    D发审委设会议召集人5名

  • 111. 股票的发行价格可以等于票面金额，也可以超过或低于票面金额。（）[0.5分]

    A对

    B错

  • 112. 对于公司分立前的债务，分立后成立的公司不承担任何责任。（）[0.5分]

    A对

    B错

  • 113. 可转换公司债券发行人应按要求编制债券募集说明书，但不要求编制募集说明书摘要。（）[0.5分]

    A对

    B错

  • 114. 投资价值研究报告应当由发行人的研究人员独立撰写并署名。（）[0.5分]

    A对

    B错

  • 115. 股票定价的方法：采用市盈率法对股票进行定价时，在市盈率既定的情况下，每股收益越高，发行价格也可以定得越高。（）[0.5分]

    A对

    B错

  • 116. 证券经营机构在承销过程中，可以提供一定限额的透支，以吸引投资者认购。（）[0.5分]

    A对

    B错

  • 117. 回售条款应当就可转换债券持有人可以行使回售权的年份作出约定，在募集说明书约定的可以行使回售权的年份内，可转换证券持有人每年可以行使一次回售权。（）[0.5分]

    A对

    B错

  • 118. 招股说明书引用的财务报表在其最后1期截止后6个月后有效，特别情况下发行人可以适当延长，但至多不超过3个月。（）[0.5分]

    A对

    B错

  • 119. 在年度报告中披露证券承销业务的经营情况，证券公司应按承销期初的汇率将外币折合成人民币。（）[0.5分]

    A对

    B错

  • 120. 以价格为标的的美国式招标，以募满发行额为止所有投标商的最低中标价格为最后中标价格。（）[0.5分]

    A对

    B错

  • 121. 法律意见书和律师工作报告是发行人向中国证监会申请公开发行证券的必备文件。（）[0.5分]

    A对

    B错

  • 122. 独立董事可以在上市公司中担任除总经理以外的其他高级职务。（）[0.5分]

    A对

    B错

  • 123. 发行的股份募足后，股份有限公司发起人应当在15日内主持召开创立大会，创立大会由认股人组成。创立大会应有代表股份总数1／2以上的认股人出席，方可举行。（）[0.5分]

    A对

    B错

  • 124. 认股权证与可转换债券的区别在于，认股权证的执行增加的是公司的权益资本而不改变公司的负债。（）[0.5分]

    A对

    B错

  • 125. 以包销方式承销股票时，由于剩余股票全部由承销商购买，所以承销商囤积或截留股票的行为不受干预。（）[0.5分]

    A对

    B错

  • 126. 上市公司聘请的会计师事务所的注册会计师和律师事务所的律师可以兼任公司董事会秘书。（）[0.5分]

    A对

    B错

  • 127. 若混合资本债券采取公开发行的方式，发行人应在债券付息时披露资本充足率信息和其他债务本息偿付情况，作为上市公司的商业银行还应披露普通股红利支付情况。（）[0.5分]

    A对

    B错

  • 128. 股份有限公司减资后，如果是因为资本过剩而减资，应当按照股东所持股份的比例向股东发还股款，或者免除或减少股东缴纳股款的义务，如果是因亏损而减资，则通常由公司按比例注销股份。（）[0.5分]

    A对

    B错

  • 129. 新股采取网上定价发行的，投资者申购后第一天，按照委托买人股票的方式，以发行价格，填写委托单申报认购。（）[0.5分]

    A对

    B错

  • 130. 我国现行法律规定，股份有限公司的登记机关为各地工商行政管理部门。（）[0.5分]

    A对

    B错

  • 131. 招股意向书是缺少发行价格和数量的招股说明书。（）[0.5分]

    A对

    B错

  • 132. 上市公司在其股票暂停上市期间，可以不履行上市公司的有关义务。（）[0.5分]

    A对

    B错

  • 133. 速动比率是反映公司盈利能力的财务指标。（）[0.5分]

    A对

    B错

  • 134. 外国投资者对上市公司进行战略投资，投资可分期进行，首次投资完成后取得的股份比例不低于该公司已发行股份的5%，但特殊行业有特别规定或经相关主管部门批准的除外。（）[0.5分]

    A对

    B错

  • 135. 首次公开发行股票除应当遵守法律、行政法规的各项规定公开披露信息外，还应当遵守证券交易所关于信息披露的规定。（）[0.5分]

    A对

    B错

  • 136. B股发行一般采用私募方式。（）[0.5分]

    A对

    B错

  • 137. 可转换公司债券发行后，发行人资产负债率应不得高于70%。（）[0.5分]

    A对

    B错

  • 138. 中国证监会股票发行审核委员会委员对公司发行股票申请审核时采取举手表决方式进行。（）[0.5分]

    A对

    B错

  • 139. 发行人和主承销商应在机构投资者配售结果公告后，将机构投资者的申购数、申购家数、申购价格的具体分布情况报法人配售审核小组审查，并报中国证监会备案。（）[0.5分]

    A对

    B错

  • 140. 可转换公司债券的具体转股期限由公司根据转债的存续期限及公司财务状况确定。（）[0.5分]

    A对

    B错

  • 141. 在创业板上市公司首次公开发行股票，发行人最近1期末净资产不少于2000万元，且不存在未弥补亏损。（）[0.5分]

    A对

    B错

  • 142. 招股说明书的有效期为6个月，自正式公布该招股说明书之日起计算。（）[0.5分]

    A对

    B错

  • 143. 国债的销售价格是由财政部统一规定的。（）[0.5分]

    A对

    B错

  • 144. 目前，我国股票发行采用是行政审批制。对发行企业数量和发行规模实行双重控制的办法，即每年先由证券主管部门下达公开发股票的数量总规模，并在此限额内，各地方和部委切分额度，再由地方和部委确定预选企业，上报证监会批准。（）[0.5分]

    A对

    B错

  • 145. 证券交易所依法对上市公司的收购及相关股份权益变动活动进行监督管理。（）[0.5分]

    A对

    B错

  • 146. 信息披露准确性指的是信息披露尽可能的详尽、具体、准确。（）[0.5分]

    A对

    B错

  • 147. 企业应当在提前10个工作日内将短期融资券本息兑付信息发布于指定网站。（）[0.5分]

    A对

    B错

  • 148. 股份有限公司的设立一般应当经过确定发起人、申请与报批、募股缴款或发起人出资、创立、注册登记5个步骤。（）[0.5分]

    A对

    B错

  • 149. 内部信用增级包括但不限于超额抵押、资产支持证券分层结构、现金抵押账户和利差账户等方式。（）[0.5分]

    A对

    B错

  • 150. 特殊目的公司是指中国境内公司或自然人为实现从实际拥有的境内或境外上市而直接或间接控制的境外公司。（）[0.5分]

    A对

    B错

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