2013年证券从业第四次考试《发行与承销》深度预测试题(5)

A公司的经理

B副经理

C财务负责人

D上市公司董事会秘书

A会计师报告显示过去l2个月营业额不少于5亿港元

B上一个财政年度的会计师报告内的资产负债表显示上一个财政期间的资产总值不少于5亿港元

C上市时预计市值不少于5亿港元

D最近一个经审计财政年度利润至少5000万元

A每年部分改选董事会成员

B限制董事资格

C超级多数条款

D“白衣骑士”策略

A发行人运行3年以上的，应披露最近3年及l期的资产负债表、利润表和现金流量表

B发行人运行不足3年的，应披露最近l期的资产负债表和现金流量表

C发行人编制合并财务报表的，应同时披露合并财务报表和母公司财务报表

D发行人应披露财务报表的编制基础、合并财务报表范围及变化情况

A组织发行人及证券服务机构对中国证监会的意见进行答复

B按照中国证监会的要求对涉及本次证券发行上市的特定事项进行尽职调查或者核查

C指定保荐代表人与中国证监会职能部门进行专业沟通

D指定保荐代表人在发行审核委员会会议上接受委员质询

A签订委托协议

B尽职调查

C外部审核

D规范辅导

A发起人认购的股份数

B每股的票面金额和发行价格，无记名股票的发行总数

C募集资金的用途，本次募股的起止期限及逾期未募足时认股人可以撤回所认股份的说明

D认股人的权利、义务

A外国的自然人、法人和其他组织

B中国香港、中国澳门、中国台湾地区的自然人、法人和其他组织

C定居在国外的中国公民

D拥有外汇的境内居民

A上市公司或者其他信息披露义务人未按照规定报送重大资产重组有关报告的，责令改正，依照《证券法》第一百九十三条予以处罚；涉嫌犯罪的，依法移送司法机关追究刑事责任

B上市公司或者其他信息披露义务人未按照规定披露重大资产重组信息的，责令改正，依照《证券法》第一百九十三条规定予以处罚；情节严重的，责令停止重组活动，并可以对有关责任人员采取市场禁入的措施；涉嫌犯罪的，依法移送司法机关追究刑事责任

C为重大资产重组出具财务顾问报告、审计报告、法律意见、资产评估报告及其他专业文件的证券服务机构及其从人员未依法履行报告和公告义务、持续督导义务的，责令改正，采取监管谈话、出具警示函等监管措施；情节严重的，依照《证券法》第二百二十六条予以处罚

D任何知悉重大资产重组信息的人员在相关信息依法公开前，泄露该信息的，依照《证券法》第二百零二条、第二百零三条、第二百零七条予以处罚：涉嫌犯罪的，依法移送司法机关追究刑事责任

A发行公司及其保荐人必须在刊登招股意向书摘要前5个工作日17：00时前，向证券交易所提交全部文件

B发行公司及其保荐人须在刊登招股意向书摘要的当日，将招股意向书全文及相关文件在证券交易所网站上披露，并对其内容负责

C发行公司及其保荐人未在证券交易所网站上披露招股意向书全文及相关文件的，不得在报刊上刊登招股意向书及其摘要

D发行公司及其保荐人在证券交易所网站上披露招股意向书全文等，需要缴纳相关费用

A募集资金的存放、使用及专户余额情况

B募集资金项目的进展情况，包括与募集资金投资计划进度的差异

C闲置募集资金补充流动资金的情况和效果(如适用)

D上市公司募集资金存放与使用情况是否合规的结论性意见

A发行人应当是依法设立且合法存续的有限责任公司

B发行人自股份有限公司成立后，持续经营时间应当在2年以上

C发行人最近3年内主营业务和董事、高级管理人员没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更

D发行人的股权清晰，控股股东和受控股股东、实际控制人支配的股东持有的发行人股份不存在重大权属纠纷

A参加发审委会议的发审委委员为9名

B表决投票时同意票数达到7票为通过

C发审委会议首先对该股票发行申请是否需要暂缓表决进行投票，同意票数达到5票的，可以对该股票发行申请暂缓表决

D发审委会议表决采取记名投票方式

A整合风险

B市场风险

C融资风险

D法律风险

A中国证监会

B中国证券业协会

C证券登记结算机构

D证券交易所

A股票经国务院证券监督管理机构核准己公开发行

B公司股本总额不少于人民币1000万元

C公开发行的股份达到公司股份总数的20%以上；公司股本总额超过人民币4亿元的，公开发行股份的比例为10%以上

D公司最近3年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载

A外贸

B服务业

C金融

D房地产

A赎回条款

B回售条款

C转股价格修正条款

D以上都不对

A加权平均法

B重置成本法

C现行市价法

D收益现值法

A收到申请文件后5个工作日内决定是否受理

B中国证监会受理后，对申请文件进行复审

C发行审核委员会按照《中国证券监督管理委员会发行审核委员会办法》规定的特别程序审核申请文件

D发行审核委员会作出核准或者不予核准的决定

A放宽投资者申购上限

B申购单位

C深交所规定，每一证券账户只能申购一次，同一证券账户的多次申购委托(包括在不同的营业网点各进行一次申购的情况)，除第一次申购外，均视为无效申购

D以上都不正确

A股权关系

B人事关系

C管理关系

D嘀业利益关系

A不得利用其关联关系损害公司利益

B法律、行政法规、部门规章及公司章程规定的其他忠实义务

C应谨慎、认真、勤勉地行使公司赋予的权利，以保证公司的商业行为符合国家法律、行政法规以及国家各项经济政策的要求，商业活动不超过营业执照规定的业务范围

D应公平对待所有股东

A出售的资产为股权的，其资产总额以被投资企业的资产总额与该项投资所占股权比例的乘积和成交金额两者中的较高者为准

B出售股权导致上市公司丧失被投资企业控股权的，其资产总额以被投资企业的资产总额为准

C出售的资产为非股权资产的，其资产总额以该资产的账面值和成交金额两者中的较高者为准

D该非股权资产不涉及负债的，不适用“购买、出售的资产净额占上市公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末净资产额的比例达到50%以上，且超过5000万元人民币”的规定

A无保留意见

B保留意见

C否定意见

D拒绝表示意见

A债权债务关系确立并登记完毕

B发行人具有较完善的治理结构和机制，近3年没有违法和重大违规行为

C实际发行额不少于人民币5亿元

D单个投资人持有量不超过该期公司债券发行量的20%

A可转换公司债券发行上市的实质条件

B发行方案

C发行条款

D担保和资信

A涉及国家机密的

B商业秘密

C因披露可能导致其违反国家有关保密法律法规规定的

D因披露可能导致严重损害公司利益的

A主要原材料和能源的价格变动趋势

B主要原材料和能源占成本的比重

C报告期内各期向前3名供应商合计的采购额占当期采购总额的百分比

D如向单个供应商的采购比例超过总额的30%或严重依赖于少数供应商的，应披露其名称及采购比例

A委员本人或者其亲属担任并购重组当事人或者其聘请的专业机构的董事(含独立董事，下同)、监事、经理或者其他高级管理人员的

B委员本人或者其亲属、委员所在工作单位持有并购重组申请公司的股票，可能影响其公正履行职责的

C委员本人或者其所在工作单位近两年内为并购重组当事人提供保荐、承销、财务顾问、审计、评估、法律、咨询等服务。可能妨碍其公正履行职责的

D委员兄弟姐妹的配偶，担任董事、监事、经理或其他高级管理人员的公司或机构与并购重组当事人及其聘请的专业机构有行业竞争关系，经认定可能影响委员公正履行职责的

A赎回的程序

B赎回价格

C付款方法

D赎回时间

A筹资用途符合国家产业政策、利用外资政策及国家有关固定资产投资立项的规定

B净资产不少于3亿元人民币

C过去1年税后利润不少于6000万元人民币

D按合理预期市盈率计算，筹资额不少于3000万美元

A预路演

B路演推介

C簿记竞价

D簿记定价

A交易性金融资产

B可供出售的金融资产

C借与他人款项

D委托理财

A由保荐人进行的内核、出具发行保荐书

B保荐人对承销商备案材料的合规性审核

C由中国证监会进行的受理文件、初审

D发行审核委员会审核、核准发行

A本次非公开发行股票预案

B发行人最近3年的财务报告和审计报告

C最近1年的比较式财务报表

D会计师事务所关于前次募集资金使用情况的专项报告

A最近3个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币3000万元

B最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币5000万元

C最近3个会计年度营业收入累计超过人民币1亿元

D发行前股本总额不少于人民币3000万元

A董事长不能履行职务或者不履行职务的，由副董事长主持

B副董事长不能履行职务或者不履行职务的，由2/3以上董事共同推举l名董事主持

C董事会不能履行或者不履行召集股东大会会议职责的，监事会应当及时召集和主持

D监事会不召集和主持的，连续90日以上单独或者合计持有公司5%以上股份的股东可以自行召集和主持

A承销商

B法律顾问

C审计机构

D评估机构

A个人

B企事业单位

C行政机关

D社会团体